La location avec option d’achat (LOA) est parfois aussi appelée :
– location avec promesse de vente,
– ou bail avec option d’achat,
– ou crédit bail,
– ou « leasing ».
Elle est souvent utilisée pour la vente de véhicules automobiles
Caractéristiques de la LOA
Pendant toute la période d’application du contrat, vous n’êtes que locataire du bien, même si avez les charges des propriétaires.
Ainsi vous devrez acquitter les frais correspondant à la vignette, la carte grise, l’assurance. L’offre pourra toutefois comprendre une annexe visant la maintenance ou l’assurance du véhicule.
Vous ne devenez propriétaire du bien que lorsque vous avez acquitté la valeur résiduelle du bien prévue au contrat.
Offre préalable de LOA
L’offre préalable comporte les mentions obligatoires de tout prêt à la consommation.
Elle doit doit notamment préciser:
– les conditions de location et d’achat,
– le nombre et l’échéancier des mensualités, leur montant ainsi que le versement à effectuer pour l’option finale d’achat.
Signature du contrat
Le taux effectif global (TEG) n’est pas mentionné dans ce type de contrat.
Vous pouvez vous rétracter dans un délai de sept jours suite à la signature du contrat. Passé ce délai, si le véhicule se révèle défectueux, vous pouvez demander au tribunal la suspension du contrat, voire la restitution des versements et des dommages et intérêts.
Modifications du contrat
Comme pour tout crédit à la consommation, vous pouvez effectuer le remboursement anticipé, sans indemnité, partiel ou total de votre crédit, si votre contrat de location-vente prévoit que le bien vous appartiendra finalement. Si le bien est détruit : le contrat doit être résilié par anticipation et une pénalité vous sera appliquée.
Difficultés de paiement
Si vous ne pouvez plus payer le loyer, vous pouvez demander un report d’échéance à l’organisme de crédit.
S’il est accepté, l’organisme de crédit peut vous demander une indemnité égale à 4% des sommes reportées.
S’il est refusé, il peut demander la restitution du bien, le paiement des loyers échus et non réglés, et une indemnité de résiliation (8% du montant du capital restant dû).
Tableau d’amortissement de votre LOA/Leasing dans Excel
Excel permet de construire facilement un tableau d’amortissement pour un leasing auto. Voici un guide pas à pas avec un exemple concret basé sur une Peugeot 208. D’abord, créez ces colonnes dans votre feuille Excel :
- Mois
- Capital restant dû
- Mensualité
- Part des intérêts
- Part du capital
- Coût du service/maintenance (optionnel)
Formules à utiliser pour le calcul
Pour calculer la mensualité exacte, utilisez la fonction =PMT() d’Excel.
Exemple avec un véhicule de 25 000€ financé sur 36 mois à 5% : =PMT(5%/12;36;25000;0)
Pour la part des intérêts chaque mois : = IPMT(5%/12;A2;36;25000;0)
Pour la part du capital : = PPMT(5%/12;A2;36;25000;0)
Le capital restant dû se calcule simplement en soustrayant la part du capital remboursée chaque mois.
Un tableau d’amortissement complet vous permettra de voir instantanément la répartition entre capital et intérêts. Vous constaterez qu’au début du leasing, vous payez surtout des intérêts. Cette part diminue progressivement au profit du capital.
Ajoutez aussi une ligne pour les frais annexes comme l’entretien ou l’assurance, ce qui vous donnera le coût réel mensuel de votre véhicule. Sur une Peugeot 208, comptez environ 50-60€ par mois pour l’entretien selon le kilométrage prévu.
Exemple des 3 premiers mois
| Mois | Mensualité | Intérêts | Capital | Capital restant |
|---|---|---|---|---|
| 1 | -749.27€ | 104.17€ | -853.44€ | 25853.44€ |
| 2 | -749.27€ | 104.17€ | -853.44€ | 26706.88€ |
| 3 | -749.27€ | 104.17€ | -853.44€ | 27560.32€ |
La valeur résiduelle en fin de contrat modifie substantiellement les calculs. Par exemple, pour notre Peugeot 208, si la valeur de reprise est fixée à 12 500€ après 36 mois, ajoutez ce montant comme valeur future dans la fonction PMT : =PMT(5%/12;36;25000;-12500)
Les mensualités seront plus basses puisque vous ne remboursez pas l’intégralité du véhicule. En revanche, vous devrez soit rendre le véhicule, soit payer la valeur résiduelle pour le garder.