Le compte sur livret représente une solution d’épargne bancaire accessible, offrant une rémunération variable selon les établissements. Contrairement aux livrets réglementés comme le Livret A, ce produit d’épargne permet aux banques de fixer librement leurs conditions. Il s’adresse aux épargnants recherchant une disponibilité immédiate de leurs fonds tout en bénéficiant d’une rémunération supérieure aux comptes courants. Les particuliers disposant déjà des plafonds maximums sur leurs livrets réglementés y trouvent une alternative intéressante pour placer leur épargne de précaution.
Fonctionnement et caractéristiques du compte sur livret
Le compte sur livret fonctionne sur un principe simple : vous déposez des sommes qui génèrent des intérêts calculés selon un taux fixé par la banque. Vous conservez la liberté de retirer ou de verser de l’argent à tout moment, sans frais ni pénalités. Cette souplesse constitue l’un des principaux atouts du produit.
Contrairement au Livret A plafonné à 22 950 euros, la plupart des comptes sur livret n’imposent pas de limite de dépôt stricte. Certaines banques fixent toutefois un plafond, variant généralement entre 100 000 et plusieurs millions d’euros selon l’établissement. Le montant minimum d’ouverture reste modeste, souvent compris entre 10 et 50 euros.
Les intérêts sont calculés par quinzaine, selon la méthode des quinzaines entamées ou finies. Concrètement, les sommes versées pendant la première quinzaine du mois produisent des intérêts à partir du 1er du mois, celles versées pendant la seconde quinzaine à partir du 16. Les retraits suivent la règle inverse. Les intérêts s’ajoutent au capital une fois par an, généralement le 31 décembre, selon le principe de capitalisation annuelle. Cette mécanique permet aux intérêts de générer eux-mêmes des intérêts l’année suivante.
La disponibilité des fonds demeure totale. Vous pouvez effectuer des retraits à votre convenance, sans délai ni conditions particulières. Cette liquidité fait du compte sur livret un placement adapté pour constituer une épargne de précaution, accessible en cas d’imprévu.
Taux d’intérêt et rémunération
Les taux d’intérêt des comptes sur livret varient considérablement d’une banque à l’autre. Fin 2024, ils oscillent entre 2% et 4% brut annuel pour les offres promotionnelles, avec des taux standards autour de 1,5% à 2,5%. Les banques en ligne proposent généralement des conditions plus attractives que les banques traditionnelles, avec des offres de bienvenue pouvant atteindre 4% pendant les premiers mois.
Le compte sur livret BforBank figure parmi les solutions compétitives du marché, avec une rémunération attractive pour les nouveaux clients. Plusieurs établissements rivalisent d’offres promotionnelles temporaires, souvent limitées à trois ou six mois. Au-delà de cette période, le taux revient à un niveau standard moins avantageux.
Pour maximiser vos rendements, comparez régulièrement les offres du marché. Certains épargnants n’hésitent pas à ouvrir successivement plusieurs comptes pour bénéficier des taux bonifiés temporaires. Veillez à surveiller la date de fin des promotions afin d’arbitrer votre épargne vers un placement plus rémunérateur le moment venu. Les intérêts obtenus restent néanmoins modestes comparés à d’autres placements plus dynamiques.
Fiscalité applicable
Les intérêts générés par un compte sur livret sont soumis à l’impôt. Depuis 2018, la fiscalité s’applique par défaut selon le prélèvement forfaitaire unique (PFU), aussi appelé « flat tax », au taux global de 30%. Ce prélèvement se décompose en 12,8% d’impôt sur le revenu et 17,2% de prélèvements sociaux.
Vous conservez toutefois la possibilité d’opter pour le barème progressif de l’impôt sur le revenu lors de votre déclaration annuelle. Cette option peut s’avérer avantageuse si votre tranche marginale d’imposition reste inférieure à 12,8%. Les contribuables non imposables ou faiblement imposés ont intérêt à choisir cette modalité pour réduire leur fiscalité.
Cette imposition distingue nettement le compte sur livret des livrets réglementés défiscalisés comme le Livret A ou le Livret de développement durable et solidaire (LDDS). Sur ces derniers, les intérêts échappent totalement à l’impôt et aux prélèvements sociaux. Pour un épargnant imposé à 30%, un compte sur livret rémunéré à 3% brut rapporte en réalité 2,1% net, contre 3% net pour un Livret A au même taux. Aujourd’hui cependant, un compte sur livret à 3% brut rapporte plus qu’un Livret A au taux fixé à 1,7% net depuis le 1er août 2025.
La fiscalité impacte donc significativement le rendement réel. Avant d’ouvrir un compte sur livret, assurez-vous d’avoir saturé vos plafonds sur les livrets défiscalisés, qui offrent un meilleur rendement net pour les mêmes taux affichés.
Compte sur livret vs livrets réglementés
Le compte sur livret se distingue des livrets réglementés sur plusieurs points essentiels. Le Livret A et le LDDS bénéficient de taux fixés par l’État, actuellement à 1,7 % pour le livret A, applicables dans tous les établissements. Les comptes sur livret proposent des taux variables, déterminés librement par chaque banque, créant une disparité importante entre les offres.
L’avantage fiscal constitue la différence majeure. Les livrets réglementés offrent une exonération totale d’impôt et de prélèvements sociaux, rendant leur rendement net supérieur à celui d’un compte sur livret à taux équivalent. En contrepartie, ils imposent des plafonds stricts : 22 950 euros pour le Livret A, 12 000 euros pour le LDDS.
Le compte sur livret intervient donc comme complément une fois ces plafonds atteints. Il permet de poursuivre une épargne liquide au-delà des montants autorisés sur les livrets défiscalisés. Les épargnants disposant de sommes importantes à placer sans risque y trouvent une solution pratique, même si la fiscalité en réduit l’attractivité.
Pour un besoin d’épargne de précaution jusqu’à 35 000 euros, privilégiez les livrets réglementés. Au-delà, le compte sur livret ou d’autres placements plus rémunérateurs méritent considération selon votre horizon de placement et votre tolérance au risque.
Ouverture et gestion pratique
Toute personne majeure résidant fiscalement en France peut ouvrir un compte sur livret, sans limitation de nombre. Vous pouvez détenir plusieurs comptes dans différentes banques pour profiter des meilleures offres promotionnelles. Les mineurs peuvent également accéder à ce produit avec l’autorisation de leur représentant légal.
L’ouverture s’effectue rapidement, généralement en ligne pour les banques digitales. Vous devrez fournir une pièce d’identité, un justificatif de domicile et un RIB. Aucun versement initial important n’est exigé dans la plupart des établissements. La gestion quotidienne reste simple, via votre espace client en ligne ou l’application mobile.
Les fonds déposés bénéficient de la garantie des dépôts, dispositif européen protégeant les épargnants jusqu’à 100 000 euros par personne et par établissement en cas de défaillance bancaire. Cette sécurité place le compte sur livret au même niveau que les autres dépôts bancaires. Pour les patrimoines importants, répartir votre épargne entre plusieurs banques permet de maximiser cette protection.
La gestion ne génère généralement aucun frais. Les banques ne facturent ni frais de tenue de compte, ni frais de versement ou de retrait. Veillez toutefois à vérifier les conditions générales, certains établissements imposant des frais d’inactivité si aucune opération n’intervient pendant une période prolongée.
Benoît Bernanque, auteur spécialisé en finances personnelles et économie.
Après des études d’économie à l’Université de Grenoble, j’ai orienté ma carrière vers le web au début des années 2010 et me suis rapidement orienté vers la création de contenu sur des sujets liés à l’argent, l’investissement et les stratégies financières et, au fil des années, j’ai travaillé pour plusieurs publications françaises dans le domaine. Mon objectif ? Rendre l’économie accessible et aider chacun à mieux comprendre et gérer ses finances.